Checklist para o Fechamento Mensal
》MOMENTO CONHECIMENTO 🎯
Fechar o mês com precisão é fundamental para garantir que sua empresa tenha um controle financeiro eficiente e sem surpresas desagradáveis. Um bom checklist ajuda a evitar erros, reduzir retrabalho e manter a saúde financeira em dia. Confira os principais passos
Atividades de pré - fechamento
✓ Revise o calendário e comunique a programação de fechamento mensal à equipe financeira e partes interessadas relevantes.
✓ Certifique-se de que todas as entradas de diário do mês anterior foram aprovados e postados.
✓ Faça backup dos sistemas financeiros e garanta que o backup seja bem-sucedido e armazenado de maneira apropriada.
Revisão de transações
✓ Confirme que todas as transações bancárias foram registradas.
✓ Reconciliar todas as declarações bancárias com o razão geral.
✓ Reconciliar contas a receber e relatórios de vencimentos de contas a pagar com o razão geral.
✓ Verifique se todas as transações de folha de pagamento foram registradas com precisão.
Ajustes e provisões
✓ Registre provisões mensais para despesas que não foram faturadas, mas que foram incorridas.
✓ Reverter as provisões temporárias do mês anterior.
✓ Ajuste as despesas antecipadas para alocação atual do mês.
✓ Revise e ajuste para qualquer depreciação e amortização.
Revisã e demontrações financeiras
✓ Revise a demonstração de resultados em busca de quaisquer flutuações ou inconsistências incomuns.
✓ Examine o balanço patrimonial para quaisquer mudanças inesperadas.
✓ Confirme que a demonstração do fluxo de caixa reconcilia com as mudanças no balanço patrimonial e na demonstração de resultados.
✓ Garanta que todas as transações intercompanhia sejam consistentes e reconciliadas
Relatórios e análises
✓ Execute demonstrações financeiras: Demonstração de Resultados (DRE), Balanço Patrimonial e Demonstração de Fluxo de Caixa.
✓ Prepare análises financeiras de final de mês, incluindo orçamento versus variações reais.
✓ Documente variações significativas e forneça comentários.
Finalização
✓ Garanta que todas as entradas de diário do mês foram revisadas e aprovadas.
✓ Confirme que todas as reconciliações foram revisadas, assinadas e arquivadas.
✓ Tranque o período contábil no sistema financeiro para evitar mudanças futuras.
✓ Comunique o fechamento bem-sucedido do mês para as partes interessadas e forneça resultados preliminares.
Melhoria Contínua
✓ Após o fechamento, conduza um reunião de revisão do processo de fechamento mensal.
✓ Documente quaisquer desafios enfrentados durante o processo de fechamento e braistorm para busca de soluções.
✓ Ajuste a lista de verificação para o fechamento do mês seguinte com base em lições aprendidas.
Conformidade e relatórios externos
✓ Prepare cálculos de imposto mensais, trimestrais ou anuais.
✓ Envie os relatórios necessários para agências reguladoras.
✓ Garanta conformidade com os padrões contábeis e requisitos regulatórios.
Backup e manutenção do sistema
✓ Garanta que toda a documentação de fechamento mensal e relatórios sejam armazenados com segurança.
✓ Verifique se há atualizações ou manutenção necessários no sistema financeiro.
O fechamento mensal é um processo fundamental para garantir a saúde financeira da sua empresa. Com esse checklist, você evita imprevistos e mantém o controle total sobre suas finanças.
Por que esse checklist é essencial?
✓ Evita erros e retrabalho.
✓ Mantém a empresa financeiramente organizada.
✓ Garante previsibilidade para o próximo mês.
✓ Facilita a tomada de decisão estratégica.